Налоговое администрирование

Учебные дисциплины

БАКАЛАВРИАТ

Цель дисциплины:

  • формирование познаний о функциях, формах и методах реализации налогового администрирования, а также умений решения сложных задач правоприменительной практики в сфере налогов и сборов.

Задачи дисциплины в соответствии с видами профессиональной деятельности:

  • привить навыки эффективного налогового правоприменения;
  • выработать способность эффективного ведения переговоров, решения налоговых споров;
  • выработать способность принимать оптимальные управленческие решения в сфере налогового администрирования, оценивать их последствия и готовность нести за них ответственность;
  • научить приемам и методам эффективного проведения мероприятий налогового контроля, выявления и пресечения нарушений в сфере налогов и сборов;
  • выработать способность разрабатывать теоретические, методические, нормативно-правовые и иные документы по вопросам налогового администрирования.

Планируемые результаты обучения по дисциплине:

знать:

  • основные направления налоговой политики в Российской Федерации;
  • действующие законодательные и иные нормативные акты, определяющие систему налоговых органов РФ и принципов ее построения, а также их функции и полномочия;
  • особенности взаимодействия налоговых органов с налогоплательщиками, федеральными органами исполнительной власти, органами субъектов РФ и органами местного самоуправления;

уметь:

  • анализировать и решать юридические и управленческие проблемы в сфере налогового администрирования, использовать приемы и методы налогового администрирования в практической работе;
  • самостоятельно принимать решения при осуществлении профессиональной деятельности в налоговой сфере;
  • разрабатывать акты управления в налоговой сфере, осуществлять их правовую экспертизу и давать квалифицированные юридические заключения и консультации;

владеть:

  • навыками толкования и применения актов налогового законодательства;
  • приемами и методами проведения налогового контроля;
  • навыками правового мониторинга практики налогообложения и налогового администрирования.

МАГИСТРАТУРА

Цель освоения дисциплины:

  • Сформировать компетенции в области
    • применения основных экономических методов для управления государственным и муниципальным имуществом, принятия управленческих решений по бюджетированию и структуре государственных (муниципальных) активов;
    • работы с материалами бухгалтерской, финансовой, управленческой, оперативной отчетности коммерческих и некоммерческих организаций, учреждений и ведомств;
    • построения выводов и заключений о возможных рисках и угрозах их финансовой состоятельности, нарушениях в исполнении государственных заданий;
    • подходов к выявлению и пресечению коррупционных элементов в экономике и управлении, различных злоупотреблений и правонарушений, связанных с уклонением от уплаты налогов, рейдерством, развитием теневого сектора.

План курса:

Основные темы дисциплины:

  • Система налогового администрирования в Российской Федерации.
  • Структура и функции налоговых органов Российской Федерации.
  • Налоговое администрирование специфических категорий налогоплательщиков.
  • Формы и методы контрольной работы налоговых органов.
  • Применение налоговых санкций и административных штрафов.
  • Семинар-тренинг «Система налогового администрирования в Российской Федерации».
  • Семинар-тренинг «Формы и методы контрольной работы налоговых органов».
  • Семинар-практикум «Предметы налоговых споров и типовые налоговые правонарушения».
  • Семинар-конференция «Эффективность работы налоговых органов и пути совершенствования налогового администрирования».

Формы текущего контроля и промежуточной аттестации:

  • Формы текущего контроля успеваемости: опрос, тестирование, реферат.
  • Форма промежуточной аттестации, отражающая формирование компетенции на уровне данной дисциплине: зачет.

Дисциплина включена в учебные планы следующих программ обучения

  • Магистратура
  • Государственное и муниципальное управление (ГМУ)
  • 1 курс
  • Бакалавриат
  • Государственное и муниципальное управление (ГМУ)
  • 4 курс
Нравится
Поделиться